Взыскание дебиторской задолженности
Взыскание дебиторской задолженности – совокупность мероприятий по возвращению финансовых долгов, причитающихся компании со стороны контрагентов-должников. Дебиторская задолженность взыскивается исключительно по простроченным долгам. Принудительное взыскание долга, период оплаты по которому еще не наступил, не дозволяется, за рядом некоторых исключений.
Дебиторская задолженность – это совокупность долгов, которые причитаются учреждению, организации либо предприятию со стороны любых их должников – физических и юридических лиц по результатам финансово – хозяйственных отношений. Источник обеспечения дебиторской задолженности – выведенные из оборотов компании средства.
Процедура взимания дебиторской задолженности традиционно можно разбить на 3 большие стадии:
- Досудебное урегулирование в претензионном порядке.
- Взыскание через иск в арбитражном суде
- Исполнение судебного решения
О том, как правильно подготовить претензионное обращение в рамках урегулирования споров до суда следует прочитать здесь.
Представительство в арбитражном суде
В случае, когда стадия досудебного урегулирования споров не достигла требуемых результатов, последующей ступенью выступает обращение кредитора с иском в арбитражный суд.
Следует отметить, что по результатам внесённых законодателем изменений, с 1 октября 2019 г., законными представителями юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в арбитражном процессе уполномочены быть исключительно лица, обладающие высшим юридическим образованием либо учёной степенью по юридической специальности, а также занимающиеся адвокатской деятельностью (часть 3 статьи 59 УПК РФ).
В процессе предъявления исковых требований кредитору надлежит разрешить следующие вопросы:
- Подсудность – по общему правилу исковое заявление в письменной форме подаётся в арбитражный суд по месту расположения организации – ответчика либо адресу проживания индивидуального предпринимателя, если в договоре не указано иное (статья 131 ГПК РФ).
- Ответственность должника за просрочку уплаты финансовых обязательств наступает в виде штрафных санкций и могут быть выражены в качестве предусмотренной по договору неустойки или процентов на размер долга согласно статье 395 ГПК РФ.
- Обоснованность иска, подтверждающими задолженность бумагами, перечень которых определяется исходя из требований и обстоятельств искового заявления. К иску в качестве приложений предоставляются заверенные копии указанных бумаг, подтверждающих наличие задолженности, а в последствие в арбитражном процессе ‑ их оригиналы: договоры, различные товарные и транспортные накладные, акты сдачи и приёмки выполненных работ и другие бумаги. Предоставление лишь акта сверки и счетов фактур не даст гарантии установления судом факта задолженности.
По результатам вступления в законную силу вынесенного судебной инстанцией решения, займодателю направляется исполнительный лист о взыскании с дебитора задолженности. Согласно процессуальным срокам, установленным АПК РФ, на получение кредитором решения суда и исполнительного документа отведено от 4 месяцев до полугода с момента подачи исковых требований.
Исполнение решения суда
Существует 3 варианта исполнения судейского решения:
- Расчёты в бесспорном порядке по инкассо.
- Взыскание через судебных приставов (ФССП).
- Банкротство дебитора.
Взыскание по инкассо
После получения исполнительного листа кредитор может предоставить документ для исполнения в кредитно-финансовую организацию дебитора. В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», исполнительный лист о взыскании финансовых средств либо наложении на них ареста подлежит направлению в банк исключительно взыскателем.
Согласно пункту 5 статьи 70 указанного нормативно-правового акта, обслуживающая счета должника кредитно-финансовая организация обязана исполнить указанные в исполнительном документе требования о взимании денежных средств не позднее 3 суток с момента его получения.
В таком случае, конечно же, следует обладать сведениями о банках и кредитных учреждениях, обслуживающих дебитора. При отсутствии таких сведений следует в обязательном порядке обратиться в региональное подразделение ФССП.
Взыскание через службу судебных приставов
Общепринятым вариантом взимания дебиторской задолженности выступает обращение кредитора в ФССП с заявлением о возбуждении исполнительного производства приставом-исполнителем (статья 30 ФЗ № 229).
Основополагающим условием эффективного исполнительного производства выступает тесное взаимодействие и системное контролирование действий осуществляющего его пристава-исполнителя. Иначе исполнительный документ длительный период может пролежать без движения.
Результативным инструментарием в такой ситуации будит являться обжалование действий либо, наоборот, бездействий пристава-исполнителя в судебном порядке либо непосредственному и прямому его руководству (главному приставу исполнителю).
Банкротство
В случае, если мероприятия, реализуемые приставами-исполнителями, не приносят должного результата, эффективным механизмом взимания задолженности может выступить банкротство дебитора. Особенно такая мера эффективна относительно должников из числа крупных компаний. Для таких организаций факт наличия обращения о банкротстве может серьёзно подорвать её имиджевую репутацию, доверие контрагентов.
Таким образом, в случае наличия исполнительного листа кредитор имеет возможность в порядке арбитражного судопроизводства инициировать признание организации-дебитора банкротом. Исходя из пункта 2 статьи 7 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», обратиться в арбитражный суд для инициирования банкротства конкурсный кредитор может с момента вступления в законную силу судейского решения суда общей юрисдикции, арбитражного либо третейского суда о взимании с неплательщика денежных средств.
Размер долга для подачи такого заявления в арбитражный суд должен быть не менее 300 тыс. рублей для должника из числа юр. лиц и не менее 500 тыс. рублей – для физ. лиц (без учёта штрафов и процентов).
Детальнее о банкротстве физ. лиц следует прочитать в этой статье.
Указанный инструмент максимально эффективен относительно активных организаций с большим количеством контрактов и контрагентов, так как в такой ситуации дебиторы в 90% инцидентов стремятся закрыть долги без доведения дела до вынесения арбитражным судом определения о возбуждении процедуры банкротства и назначения арбитражного управляющего.
